Nuvem de impostos sobre exchanges de criptomoedas como sonda de departamento de imposto de renda

Novos problemas podem estar se formando para as trocas de criptomoedas, já que o departamento de imposto de renda está agora pensando em investigá-los sobre o imposto aplicável à sua renda total. Isso ocorre depois que o departamento de Imposto sobre Bens e Serviços(GST)realizou buscas na semana passada nas exchanges de criptomoedas. O departamento de impostos diretos poderia olhar para o quantum de impostos corporativos a pagar para as trocas de criptomoedas, disseram pessoas cientes do desenvolvimento.

Na última semana, a Direção Geral da GST Intelligence (DGGI), um braço de investigação do departamento fiscal indireto, realizou buscas em várias exchanges de criptomoedas e pediu que eles pagassem GST sobre suas taxas de transação ou margens.
O temor é que o departamento tributário questione a forma como as exchanges registram suas receitas.

“Não há clareza na forma como as exchanges reconhecem as
receitas. Cada empresa faz isso de acordo com sua compreensão da contabilidade e os funcionários do imposto de renda têm preocupações com a ambiguidade”, disse uma pessoa ciente do desenvolvimento. “Em alguns casos, a receita reconhecida é várias vezes maior do que as margens para as exchanges. As margens são a receita real para as trocas, mas isso precisará ser ..

Em seguida, há a questão dos tokens emitidos pelas exchanges e como capturar o aumento de seu valor. Tanto os departamentos fiscais diretos quanto indiretos começaram a compartilhar dados entre si para garantir uma melhor conformidade fiscal.
O departamento tributário indireto já coletou os dados durante as recentes pesquisas sobre o não pagamento do GST, e os dados agora estão sendo compartilhados com o departamento de impostos diretos para investigações  posteriores.
O departamento descobriu que várias exchanges de criptomoedas têm mantido entidades em paraísos fiscais como as Seychelles, as Ilhas Virgens Britânicas (BVI) e as Maurícias.

Outra pessoa ciente do desenvolvimento disse: “Manter estruturas e a forma como o dinheiro está sendo enviado para fora do país poderia criar problemas de imposto de renda para algumas das exchanges de criptomoedas também”.

No centro do problema está como as criptomoedas são categorizadas sem quaisquer regulamentações em
vigor.
As alíquotas de imposto de renda sobre as declarações de vários ativos, como moeda, ações, ouro, tecnologia, serviços ou loteria, podem variar de 10 a 42%.

“Do ponto de vista da tributação e da valorização, o GST sobre criptomoeda tem sido um assunto de disputa. Não há clareza sobre se as criptomoedas são bens ou serviços, mas a negociação em criptomoedas não é ilegal”, disse Abhishek A Rastogi, sócio da Khaitan & Co.