Guia de pequenas empresas para deduções de impostos domésticos

Se você possui um negócio tradicional fora de sua casa ou você é um freelancer trabalhando na economia de gig, a Receita Federal lhe dá muitas oportunidades para abater despesas relacionadas ao seu trabalho e negócios.

Operar uma pequena empresa é emocionante e muitas vezes lhe proporciona uma qualidade de vida elevada. Como empreendedor, você sabe que manter o seu negócio agitando envolve economizar onde puder.

Você pode estar aproveitando a poupança é através de deduções fiscais para empresas de base residencial; a Receita Federal fornece aos empresários muitas maneiras únicas de reduzir seus passivos fiscais e colocar mais dinheiro de volta em seus bolsos ou negócios.

O que é um negócio caseiro?

Um negócio baseado em casa é qualquer negócio que você foge de sua casa ou que usa parte de sua casa como um local principal de negócios. Isso inclui empresas tradicionais com escritórios em casa, como alguns contadores ou planejadores financeiros. Mas também inclui trabalhadores autônomos que conduzem negócios online ou diretamente de suas casas, como designers gráficos, escritores e editores.

Você é um escritor autônomo que usa sua casa como seu principal local de negócios? Então você tem um negócio caseiro. Você é um vendedor da Etsy que armazena produtos em sua casa? Então você tem um negócio caseiro. A classificação de um negócio doméstico pelos padrões da Receita Federal é muito mais inclusiva do que algumas pessoas podem pensar.

O que se qualifica como um negócio doméstico?

Um equívoco comum é que sua casa deve ter uma vitrine, ou você deve ter tráfego de clientes para contar como um negócio doméstico. Este não é o caso. De acordo com a Receita Federal, você deve usar parte de sua casa por uma das seguintes razões para se qualificar:

• Exclusivamente e regularmente como seu principal local de negócios para o seu comércio ou negócio;
• Exclusivamente e regularmente como um lugar onde você se encontra e lida com seus pacientes, clientes ou clientes no curso normal do seu comércio ou negócio;
• Uma estrutura separada que não está anexada à sua casa usada exclusiva e regularmente em relação ao seu comércio ou negócio;
• Regularmente para o armazenamento de estoque ou amostras de produtos utilizados em seu comércio ou negócio de venda de produtos no varejo ou atacado;
• Para uso de aluguel; ou
• Como creche

Exemplos de empregos domésticos que poderiam se qualificar incluem:

• Escritores, editores e tradutores independentes
• Designers gráficos
• Prestadores de creches domiciliares
• Vendedores de Etsy
• Personal trainers com academias em casa para treinamento
• Prestadores de serviços trabalhando em um home office

Deduções fiscais para empresas de base residencial

Uma vez que você determinou que você se qualifica como um negócio baseado em casa, é hora de olhar para as diferentes deduções fiscais que você pode obter. Tenha em mente que o código tributário está sempre mudando, então entre em contato com um profissional tributário ou visite a Receita Federal para obter as últimas informações.

Aqui estão as deduções fiscais atuais e mais populares para empresas de base residencial que você pode assumir em seus impostos de renda:

ESPAÇO DE HOME OFFICE

Quando você usa uma parte da sua casa para fins comerciais, você pode deduzir essa despesa de seus impostos. Surpreendentemente, alguns empresários esquecem de tomar a dedução porque alegam que é muito confuso para calcular. Embora a frustração possa ser entendida, não há razão para deixar dinheiro na mesa.

Usando o método de cálculo simplificado da Receita Federal, os contribuintes podem deduzir US$ 5 por metro quadrado de sua casa que é usada para negócios com um máximo de 300 metros quadrados. Por exemplo, se o seu home office tiver 200 metros quadrados, sua dedução seria de 200 x $5 = $1.000. Este método é o mais ideal para pessoas físicas que arquivam seus impostos ou preferem o processo simplificado.

DESPESAS DE VIAGEM E QUILOMETRAGEM

Qualquer viagem ou condução que você fizer com o único propósito do seu negócio pode ser deduzida de seus impostos. A definição de viagem qualificada dada pela Receita Federal é: “As despesas ordinárias e necessárias de viajar para longe de casa para o seu negócio, profissão ou trabalho.” A Receita Federal continua a apontar que despesas extravagantes ou para uso pessoal não podem ser deduzidas.

Exemplos de coisas que você pode incluir envolvem quilometragem para dirigir para atender clientes, viajar para materiais de origem, envio de malas em viagens, tarifa de táxi para hotéis e chamadas de negócios durante uma viagem de negócios. Uma lista mais completa está disponível no site da Receita Federal.

DESPESAS DE EDUCAÇÃO RELACIONADAS AO TRABALHO

A Receita Federal permite que certos tipos de empresas anotem as despesas de educação relacionadas ao trabalho.

Podem ser deduzidos despesas como mensalidades, livros, suprimentos, cursos de treinamento e custos de pesquisa. Certos tipos de empresas podem não ser elegíveis para esta dedução. Fale com um profissional tributário em seu estado para esclarecimento de elegibilidade.

Deduções fiscais para funcionários de empresas não-domiciliares que trabalham em casa

Antes de 2018, os funcionários assalariados que trabalhavam em casa para outra empresa podiam deduzir despesas não reembolsadas de seus impostos. No entanto, essa disposição foi retirada do código tributário em 2018.

Ainda assim, pode haver alguns indivíduos que podem pelo menos se qualificar para a dedução do home office como funcionários assalariados. Você precisará falar com um especialista em impostos para ver se você se qualifica. Além disso, esteja ciente de que essas disposições não se aplicam a freelancers ou trabalhadores da economia gig.

Deduções fiscais para freelancers que trabalham em casa

Freelancers que trabalham em casa terão o mesmo acesso a deduções que pessoas com empresas domésticas. Por que? Porque na maioria dos estados, você é tecnicamente classificado como um negócio. Você é uma propriedade única ou uma LLC (se você incorporou). Por causa disso, você começa a desfrutar dos mesmos benefícios fiscais que as empresas mais tradicionais não fazem parte da economia gig.

ESPAÇO DE HOME OFFICE

Essa isenção funciona da mesma forma que funciona para empresas de base doméstica. Os métodos que a Receita Federal estabeleceu para os cálculos são os mesmos mencionados anteriormente.

DESPESAS DE VIAGEM E QUILOMETRAGEM

Assim como as empresas domésticas podem deduzir viagens e quilometragem usadas para fins comerciais, você também. Não importa que você esteja usando seu veículo e não um carro de trabalho específico. Certifique-se de manter um bom registro de sua quilometragem e despesas, juntamente com as razões para cada viagem.

DESPESAS DE EDUCAÇÃO RELACIONADAS AO TRABALHO

Como freelancer, é importante sempre trabalhar duro para se colocar um passo à frente da concorrência. Despesas de educação relacionadas ao trabalho, como seminários, livros de treinamento, recursos online e aulas podem ser dedutíveis se pertencerem ao seu trabalho específico.

Dicas fiscais para arquivamento em casa

• Acompanhe suas despesas de quilometragem e viagem. Obtenha um diário de bordo ou um aplicativo móvel que permite rastrear sua quilometragem para necessidades de negócios.
• Considere uma dedução de home office. Não se assuste em apresentar uma dedução do home office porque parece confuso. Em qualquer caso, o método simples irá ajudá-lo a calcular sua dedução facilmente.
• Mantenha registros o ano todo. Pagar seus impostos não deve ser um evento único por ano. Se você mantiver bons registros anuais, arquivar seus impostos de fim de ano deve ser mais simples.
• Pagar impostos trimestrais. A Receita Federal olha para alguns empresários e freelancers como entidades que pagam. Se você se enquadrar nessa categoria, você precisará pagar impostos estimados trimestralmente para evitar penalidades da Receita Federal.
• Use software ou um profissional tributário. Se você está confuso sobre como arquivar seus impostos, você pode querer olhar para consultar um profissional ou usando software fiscal. Gastar alguns dólares na parte da frente para ajuda profissional pode acabar economizando milhares quando você arquiva. Os profissionais tributários são os mais conhecedores das deduções e das melhores práticas para empresas e pessoas físicas.