Sete deduções fiscais de pequenas empresas que você precisa saber
As deduções fiscais podem ajudar uma empresa a sobreviver aos seus primeiros anos caóticos.
Dados do Bureau of Labor Statistics dos EUA mostram que cerca de 20% das pequenas empresas falham nos dois primeiros anos e quase metade falha até o final de seu quinto ano.
Existem quase 32 milhões de pequenas empresas nos Estados Unidos que empregam mais de 61 milhões de pessoas, fazendo com que o sucesso de um negócio não seja apenas importante para o empresário individual, mas também para os meios de subsistência de seus funcionários.
As deduções fiscais podem ajudar uma empresa a sobreviver nesses primeiros anos caóticos. Antes de revelar algumas das melhores deduções fiscais para pequenas empresas, é importante entender a diferença entre uma dedução de impostos e um crédito tributário. Além disso, dependendo do tipo de negócio que você tem, algumas deduções fiscais podem ser mais benéficas do que outras.
Saber em quais se concentrar pode ajudar seu negócio a prosperar.
Espere, qual é a diferença entre uma dedução de impostos e um crédito fiscal?
As duas ideias alcançam resultados semelhantes de maneiras diferentes. Uma dedução de imposto reduz a renda tributável de uma empresa, enquanto um crédito tributário reduz o valor que uma empresa deve. Pense assim:
- Um crédito fiscal de US$ 500 emitido para uma empresa significa que a empresa reduz sua conta de impostos em US$ 500.
- Uma dedução de impostos para esse mesmo negócio tem o potencial de deixar o negócio em uma faixa de imposto mais baixa.
Sete deduções de pequenas empresas que você precisa saber
Existem muitas deduções disponíveis, mas nem todas elas se aplicarão a você e ao seu negócio. Não deixe de falar com um profissional tributário ou entrar em contato com seu capítulo local da Administração de Pequenas Empresas (SBA) para saber mais informações. Então, você pode determinar as melhores oportunidades fiscais para o seu negócio.
Crédito tributário empresarial geral
Esses créditos são principalmente específicos do setor, o que significa que nem todos eles podem ser utilizados pelo seu negócio. Muitas vezes são destinados a estimular as empresas a realizar pesquisas ou a investir em tecnologias mais limpas. Os créditos tributários empresariais gerais podem muitas vezes ser levados adiante por vários anos e, em certas situações, podem ser levados de volta.
Juros sobre empréstimos empresariais
Se você é um pequeno empresário, é provável que você tenha que pegar um empréstimo. Esse ônus financeiro, no entanto, vem com uma regalia. Os juros que você paga nesse empréstimo são dedutíveis,mas você precisa atender a certos critérios.
O empréstimo precisa ser originário de uma instituição financeira como um banco, não de um amigo ou familiar. Você também deve mostrar a intenção de pagar o empréstimo. O valor dos juros que você pode deduzir dependerá do tipo de empréstimo que você tem.
Crédito para prêmios de seguro de saúde de pequenos empregadores
O Crédito Tributário de Saúde para Pequenas Empresas é um benefício potencial para o seu negócio. Para se qualificar, você deve estar matriculado em um Programa de Opções de Saúde para Pequenas Empresas e ter menos de 25 funcionários em tempo integral. O salário médio dos funcionários precisa ser de cerca de US $ 56.000 por ano ou menos, e você precisa pagar pelo menos metade dos custos de prêmio de seus funcionários em tempo integral. Se você se qualificar, você pode receber um crédito de até 50% desses prêmios.
Lei de Cortes de Impostos e Empregos (TCJA)
Aprovada em 2017, a Lei de Cortes de Impostos e Empregos (TCJA) é a maior reforma tributária que os EUA já viram em décadas. Ele alterou “deduções, depreciação, expensão, créditos fiscais e outros itens fiscais que afetam as empresas”, segundo a Receita Federal. Você pode clicar neste link para saber mais.
Renda empresarial qualificada (QBI)
As pequenas empresas são muitas vezes criadas como entidades de passagem,o que significa que a carga tributária recai sobre o dono do negócio. O TCJA (mencionado acima) criou uma nova dedução para quem ganha renda por meio de entidades de passagem. Os indivíduos qualificados agora são capazes de deduzir até 20% de sua renda empresarial.
Crédito Tributário de Oportunidade de Trabalho (WOTC)
O Crédito Tributário de Oportunidade de Trabalho (WOTC) é uma iniciativa federal, proporcionando oportunidades para aqueles que historicamente esbarram em barreiras na busca de emprego. Este grupo inclui veteranos e os anteriormente encarcerados. Os proprietários de pequenas empresas podem receber até US$ 9.600 em créditos para cada nova contratação coberta por este programa.
Crédito Tributário de Novos Mercados
O Crédito Tributário de Novos Mercados incentiva as pequenas empresas a abrir em comunidades de baixa renda. Essas comunidades ganham empregos e acesso a bens/serviços, enquanto os pequenos empresários recebem um crédito tributário aplicado ao seu imposto de renda federal.
[Este artigo apareceu originalmente no Dólar Simples em setembro de 2020. Foi atualizado em dezembro de 2021.]
